Орган государственных доходов извещает Национальный Банк об изменениях и (или) дополнениях:
1) в сведениях по декларациям на товары в информации о движении товаров по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером по форме согласно приложению 7 к Правилам - в срок до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом;
2) в информации по электронным счетам-фактурам по форме согласно приложению 8 к Правилам - в течение 1 (одного) рабочего дня со дня поступления сведений об изменении электронных счетов-фактур;
3) в информации об изменениях в заявлениях о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, информация по которым ранее направлена органом государственных доходов, по форме согласно приложению 11 к Правилам - в течение 1 (одного) рабочего дня со дня поступления информации об изменениях в заявлениях о ввозе товаров, информация по которым ранее направлена органом государственных доходов.
Национальный Банк перенаправляет уполномоченному банку, являющемуся банком учетной регистрации, информацию об изменениях и (или) дополнениях по декларациям на товары, электронным счетам-фактурам, заявлениям о ввозе товаров в течение 1 (одного) рабочего дня после ее получения от органа государственных доходов.
40. Уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации, направляет в Национальный Банк извещение об удалении из своей информационной системы информации по электронным счетам-фактурам или заявлениям о ввозе товаров, ранее полученной от Национального Банка, по форме согласно приложению 12 к Правилам, на основании заявления в произвольной форме экспортера или импортера о необходимости учета документов валютного контроля по другому валютному договору.
41. Национальный Банк извещает орган государственных доходов электронным способом об удалении из своей информационной системы информации по электронным счетам-фактурам и заявлениям о ввозе товаров, ранее полученной от органа государственных доходов согласно пунктам 38 и 39 Правил, в течение 1 (одного) рабочего дня после ее получения от уполномоченного банка согласно пункту 40 Правил.
42. Орган государственных доходов направляет в Национальный Банк информацию о движении товаров по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером по форме согласно приложению 7 к Правилам ежемесячно в срок до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом.
Национальный Банк в течение 1 (одного) рабочего дня после дня получения от органа государственных доходов указанной в части первой настоящего пункта Правил информации направляет ее уполномоченным банкам, являющимися банками учетной регистрации.
43. Уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации, направляет в Национальный Банк лицевую карточку банковского контроля по форме согласно приложению 13 к Правилам в срок до последнего числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, если на последний день отчетного месяца (месяца истечения срока репатриации) сумма неисполненных нерезидентом обязательств перед экспортером или импортером по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером превысила 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте.
44. Уполномоченный банк (его филиал) осуществляет мониторинг платежей и (или) переводов денег, осуществляемых в рамках валютных договоров по экспорту или импорту, заключенных на сумму от 10 000 (десяти тысяч) до 50 000 (пятидесяти тысяч) долларов США (включительно) в эквиваленте.
Если по таким валютным договорам по экспорту или импорту общая сумма денег, полученных экспортером или отправленных импортером, в отчетном месяце превысила 100 000 (сто тысяч) долларов США в эквиваленте, уполномоченный банк до 15 (пятнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, направляет в Национальный Банк информацию об осуществленных платежах и (или) переводах денег по экспорту или импорту на сумму, превышающую 100 000 (сто тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте по форме согласно приложению 14 к Правилам.
45. При проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером экспортер или импортер до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в уполномоченный банк (его филиал) или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 15 к Правилам;
2) выписки по счету в иностранном банке.
46. При отсутствии в информационной системе уполномоченного банка (его филиала) деклараций на товары, электронных счетов-фактур и заявлений о ввозе товаров, представленных экспортером или импортером в качестве документов валютного контроля, территориальное подразделение органа государственных доходов в течение 3 (трех) рабочих дней после обращения экспортера или импортера предоставляет информацию о наличии деклараций на товары, электронных счетов-фактур и заявлений о ввозе товаров в информационной системе органа государственных доходов.
Сверка информации между территориальными филиалами Национального Банка и территориальными подразделениями органа государственных доходов по валютным договорам по экспорту или импорту осуществляется в соответствии с порядком взаимодействия уполномоченного органа и Национального Банка Республики Казахстан, принятым согласно пункту 9 статьи 22 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)».
Глава 5. Порядок снятия с учетной регистрации валютных договоров по экспорту или импорту
47. Уполномоченный банк (его филиал) или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации, снимает валютный договор по экспорту или импорту с учетной регистрации после завершения процедур контроля выполнения требования репатриации.
При наличии оснований, указанных в пункте 48 Правил, снятие валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации осуществляется уполномоченным банком (его филиалом) или территориальным филиалом Национального Банка, являющимся банком учетной регистрации, в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня поступления заявления экспортера или импортера в произвольной форме о снятии валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации за исключением случаев, предусмотренных пунктами 30 и 34 Правил.
При наличии оснований, указанных в подпунктах 5), 6), 7), 8), 15), 16), 18), 19), 20) и 22) пункта 48 Правил, снятие валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации осуществляется без соответствующего заявления экспортера или импортера.
Досье по валютному договору по экспорту или импорту, снятому с учетной регистрации, хранится в уполномоченном банке (его филиале) или территориальном филиале Национального Банка, являющемся банком учетной регистрации, в течение 5 (пяти) лет со дня снятия валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации.
48. Основаниями для снятия валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации являются:
1) исполнение обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту в полном объеме или наличие остатка задолженности нерезидента либо резидента, не превышающего 50 000 (пятидесяти тысяч) долларов США в эквиваленте, прекращение обязательств в случаях предоставления отступного, зачета, совпадения должника и кредитора в одном лице, невозможности исполнения, издания акта государственного органа, при наличии письменного подтверждения экспортера или импортера о прекращении обязательств сторон по валютному договору по экспорту или импорту и подтверждающих документов;
2) возврат нерезиденту ранее полученных товаров либо возврат импортеру неиспользованного авансового платежа при наличии письменного заявления импортера в произвольной форме о прекращении действия валютного договора по экспорту или импорту;
3) возврат экспортеру ранее отгруженных товаров в случае неисполнения обязательства нерезидента по оплате товара либо возврат нерезиденту валюты, полученной экспортером в оплату валютного договора по экспорту в случае неисполнения обязательства экспортера по поставке товара, по выполнению работ, оказанию услуг, при наличии письменного заявления экспортера в произвольной форме о прекращении действия валютного договора по экспорту или импорту;
4) представление документов, подтверждающих отсутствие претензий со стороны нерезидента, выполнившего свои обязательства перед экспортером или импортером в полном объеме, в случае неисполнения экспортером или импортером обязательств перед нерезидентом;
5) подтверждение уполномоченного органа о выезде экспортера или импортера, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, за пределы Республики Казахстан на постоянное место жительства;
6) отсутствие исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту в течение 1 (одного) календарного года с последней даты исполнения обязательств сторонами, при условии эквивалентного исполнения обязательств сторонами или наличия остатка задолженности нерезидента либо экспортера или импортера, не превышающего 50 000 (пятидесяти тысяч) долларов США в эквиваленте;
7) наличие судебного решения либо документа иного уполномоченного государственного органа иностранного государства о ликвидации или о признании нерезидента банкротом;
8) ликвидация экспортера или импортера и отсутствие правопреемника;
9) полное исполнение требования репатриации в случаях, указанных в пункте 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании и валютном контроле;
10) поступление денег на банковский счет экспортера или импортера в рамках договора на финансирование под уступку денежного требования (факторинга);
11) лишение уполномоченного банка лицензии на проведение банковских и иных операций;
12) учет уполномоченным банком (его филиалом) предъявленного нерезидентом векселя, выпущенного импортером для расчета по валютному договору по импорту, при исполнении обязательств сторонами по валютному договору по импорту в полном объеме либо наличии остатка задолженности нерезидента, не превышающего 50 000 (пятидесяти тысяч) долларов США в эквиваленте;
13) перевод экспортером или импортером своего долга перед нерезидентом по валютному договору по экспорту или импорту другому резиденту на основании документов, подтверждающих согласие нерезидента, и при наличии письменного заявления экспортера или импортера в произвольной форме о прекращении действия валютного договора по экспорту или импорту, представленного в уполномоченный банк (его филиал), с учетом пункта 54 Правил;
14) уступка экспортером или импортером другому резиденту права требования к нерезиденту при наличии подтверждающих документов и письменного заявления экспортера или импортера в произвольной форме о прекращении действия валютного договора по экспорту или импорту, с учетом пункта 54 Правил;
15) наличие документа государственного органа или иного уполномоченного органа о смерти, объявлении умершим, признании недееспособным или ограниченно дееспособным экспортера или импортера, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющего личное предпринимательство;
16) истечение 3 (трех) лет со дня отнесения валютного договора по экспорту или импорту на отдельный учет;
17) изменение экспортером или импортером банка учетной регистрации по валютному договору по экспорту или импорту с учетом пункта 34 Правил;
18) внесение изменений и дополнений в валютный договор по экспорту или импорту, исключающих перемещение товара через границу Республики Казахстан для экспорта или импорта;
19) отсутствие исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту;
20) наличие решения судебного или иного государственного органа, арбитража в пользу резидента по погашению нерезидентом всей суммы задолженности по валютному договору по экспорту или импорту перед резидентом с учетом срока, указанного в пункте 55 Правил;
21) прекращение обязательств нерезидента по договору заменой первоначального обязательства, существовавшего между ним и экспортером или импортером, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения;
22) расторжение деловых отношений в соответствии со статьей 13 Закона о ПОДФТ, с учетом пункта 34 Правил.
49. По заявлению экспортера или импортера в произвольной форме о повторном принятии на учетную регистрацию валютного договора по экспорту или импорту, ранее снятого с учетной регистрации, уполномоченный банк (его филиал) или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации, возобновляет учетную регистрацию без присвоения валютному договору по экспорту или импорту нового учетного номера.
50. Валютный договор по экспорту или импорту с учетным номером подлежит отдельному учету в территориальном филиале Национального Банка по месту постоянного проживания или нахождения экспортера или импортера в следующих случаях:
1) принятия решения за невыполнение требования репатриации по операции в рамках уголовного или административного производства, при отсутствии операций по валютному договору по экспорту или импорту, подлежащих дальнейшему контролю;
2) отсутствия экспортера или импортера по месту его постоянного проживания или нахождения.
51. Территориальный филиал Национального Банка сообщает уполномоченному банку об отнесении валютного договора по экспорту или импорту на отдельный учет с указанием его учетного номера.
По отнесенным на отдельный учет валютным договорам по экспорту или импорту территориальный филиал Национального Банка ежегодно запрашивает у экспортера или импортера информацию о принятых мерах для выполнения требования репатриации.
Если местонахождение экспортера или импортера не установлено, территориальный филиал Национального Банка направляет в уполномоченные банки, территориальное подразделение органа государственных доходов и иные государственные органы в соответствии с их компетенцией запросы о функционировании экспортера или импортера и (или) о его местонахождении.
В случае возобновления операций по валютному договору по экспорту или импорту до истечения 3 (трех) лет со дня отнесения его на отдельный учет валютный договор по экспорту или импорту снимается с отдельного учета.
52. Участие резидента в качестве третьего лица-плательщика по валютному договору по экспорту или импорту возможно в следующих случаях:
1) предоставления третьим лицом-резидентом займа нерезиденту;
2) осуществления платежей и (или) переводов денег по валютному договору по экспорту или импорту третьим лицом-резидентом в рамках договора о совместной деятельности либо агентского договора, заключенных между импортером и третьим лицом-резидентом;
3) зачета требований экспортера к нерезиденту и нерезидента к третьему лицу-резиденту;
4) финансирования третьими лицами приобретения товаров, выполнения работ, оказания услуг и иных сделок, а также исполнение третьими лицами обязательств должника перед кредитором, в результате которых возникает обязанность лица, за которое исполнено обязательство, по возврату денег и иного имущества с вознаграждением или без такового лицу, предоставившему такое финансирование и (или) осуществившему такое исполнение.
53. Если валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, уполномоченный банк (его филиал), обслуживающий резидента, выступающего в качестве третьего лица по валютному договору по экспорту или импорту, (далее - банк третьего лица) осуществляет платеж и (или) перевод денег только после присвоения учетного номера уполномоченным банком (его филиалом), обслуживающим валютный договор по экспорту или импорту.
Банк третьего лица в течение 3 (трех) рабочих дней со дня осуществления третьим лицом-резидентом платежа и (или) перевода денег на основании письменного согласия третьего лица-резидента направляет в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации информацию об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером по форме согласно приложению 6 к Правилам.
Банк экспортера или импортера осуществляет контроль выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту с учетом платежей и (или) переводов денег, осуществленных банком третьего лица по такому договору.
При снятии валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации, в течение 3 (трех) рабочих дней направляет в банк третьего лица извещение в произвольной форме о снятии такого договора с учетной регистрации.
54. Если сумма требований резидента к нерезиденту либо нерезидента к резиденту в результате уступки права требования или перевода долга экспортером или импортером другому резиденту по валютному договору по экспорту или импорту превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте, резидент в порядке, установленном главой 2 Правил, обращается в уполномоченный банк (его филиал) для присвоения учетного номера договору об уступке права требования или договору о переводе долга.
При наличии на договоре об уступке права требования или договоре о переводе долга отметки уполномоченного банка (его филиала), обслуживающего резидента, о принятии на контроль договора путем присвоения учетного номера либо при наличии извещения о присвоении договору об уступке права требования или договору о переводе долга учетного номера, уполномоченный банк (его филиал), обслуживающий экспортера или импортера:
1) продолжает осуществление контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту на сумму требований или обязательств экспортера или импортера, уменьшенную на сумму уступленного требования или переведенного долга в соответствии с договором об уступке права требования или договором о переводе долга, если в результате уступки права требования или перевода долга у экспортера или импортера сумма требований к нерезиденту или обязательств перед нерезидентом превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;
2) завершает процедуры контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту, если в результате уступки права требования или перевода долга у экспортера или импортера сумма требований к нерезиденту или обязательств перед нерезидентом не превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте.
Уполномоченные банки (их филиалы), обслуживающие экспортера или импортера, отражают сумму уступки права требования или сумму долга по валютному договору по экспорту или импорту и по договору об уступке права требования либо договору о переводе долга в информации об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером по форме согласно приложению 6 к Правилам.
Уполномоченный банк (его филиал), обслуживающий резидента, осуществляет валютный контроль по договору об уступке права требования либо по договору о переводе долга с учетом срока репатриации по валютному договору по экспорту или импорту, если договором об уступке права требования либо договором о переводе долга не предусмотрен иной срок исполнения обязательств нерезидентом перед резидентом или резидентом перед нерезидентом.
55. Срок репатриации изменяется путем указания в заявлении в произвольной форме экспортера или импортера нового срока репатриации в следующих случаях:
1) если ранее указанный экспортером или импортером срок репатриации не соответствует условиям валютного договора по экспорту или импорту и (или) рассчитан без учета порядка расчета срока репатриации согласно приложению 2 к Правилам;
2) наличия следующих документов, которыми подтверждается наступление обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту:
изменения и (или) дополнения в валютный договор по экспорту или импорту;
решения судебного или иного государственного органа, арбитража;
документа уполномоченного органа иностранного государства, свидетельствующего о том, что нерезидент находится на стадии ликвидации или проходит процедуру банкротства;
3) возникновения обстоятельств непреодолимой силы, влияющих на изменение сроков и (или) условий исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту.
При возникновении обстоятельств непреодолимой силы, отсутствии в решении судебного или иного государственного органа, арбитража сроков исполнения обязательств нерезидентом по валютному договору по экспорту или импорту либо отсутствии в документе уполномоченного органа иностранного государства сроков окончания процесса ликвидации нерезидента или признания нерезидента банкротом, срок репатриации продлевается на срок не более 3 (трех) лет.
56. Допускается осуществление платежей и (или) переводов денег по валютному договору по экспорту или импорту в различных филиалах уполномоченного банка, а также присвоение учетных номеров операционными кассами уполномоченного банка (его филиала), имеющими различное место нахождения, при наличии:
1) интегрированной автоматизированной информационной системы, позволяющей:
производить обмен между уполномоченным банком и его филиалом информацией об открытии банковского счета экспортеру или импортеру и проведенных платежах и (или) переводах денег по валютному договору по экспорту или импорту не позднее операционного дня открытия банковского счета или проведения платежа и (или) перевода денег;
иметь доступ к информации о движении товаров и ином исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, представленной в установленном Правилами порядке, не позднее операционного дня получения уполномоченным банком (его филиалом) указанной информации;
иметь сводную по уполномоченному банку информацию по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером не позднее операционного дня присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту уполномоченным банком (его филиалами);
иметь доступ к актуальному электронному досье по валютному договору по экспорту или импорту;
2) внутренних правил, регламентирующих процедуры:
проведения валютных операций по поручениям экспортера или импортера;
доведения уполномоченным банком до своих филиалов информации о движении товаров и иной информации по валютному договору по экспорту или импорту, полученной от органа государственных доходов;
осуществления уполномоченным банком в рамках системы управления рисками оценки, измерения, контроля и мониторинга рисков, связанных с осуществлением филиалом уполномоченного банка функций агентов валютного контроля и доступом филиалов уполномоченных банков к информации об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту;
3) возможности ведения журнала регистрации, обеспечивающего последовательное присвоение учетных номеров по уполномоченному банку (его филиалу), и электронного досье по валютному договору по экспорту или импорту.
57. Если аккредитив или гарантия оформлены не в банке учетной регистрации, уполномоченный банк (его филиал), оформивший аккредитив или гарантию, направляет в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации, копию платежного документа, подтверждающего осуществление платежа и (или) перевода денег в течение 3 (трех) рабочих дней после дня:
1) платежа и (или) перевода денег, если является исполняющим банком;
2) получения сведений о платеже и (или) переводе денег, если исполняющим банком является иностранный банк.
В случае аккредитивной формы расчетов либо исполнения банковской гарантии по валютному договору по импорту информация отражается при осуществлении платежа и (или) перевода денег в пользу нерезидента.
58. Уполномоченный банк (его филиал) осуществляет мониторинг движения денег и иного исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, предусматривающему вексельную форму расчетов, до получения от экспортера или импортера, являющимися векселедержателями, следующих документов (в зависимости от использования векселя экспортером или импортером) в случае:
1) поступления платежа по векселю при его погашении плательщиком либо иным лицом, обязанным по векселю, - документы, подтверждающие данный платеж (копию акцептованного векселя и платежный документ);
2) предъявления векселя экспортером или импортером учетной конторе для учета - документы, подтверждающие произведенный учет векселя, то есть выплату суммы векселя экспортеру или импортеру за вычетом дисконта или без него (копию индоссированного векселя в пользу учетной конторы и платежный документ);
3) использования векселя в качестве средства платежа - валютный договор по экспорту или импорту с лицом, которому переданы права по векселю, копию данного векселя с соответствующей передаточной надписью (индоссаментом), иные документы, подтверждающие проведение данной операции. При поступлении денег по векселю в другой уполномоченный банк (его филиал) экспортер или импортер, являющийся векселедержателем, поручает другому уполномоченному банку (его филиалу) перечислить деньги в банк учетной регистрации.
Если векселедателем является импортер и товары по валютному договору по импорту поставлены до наступления срока платежа по векселю, то такой договор подлежит контролю до даты предъявления к оплате данного векселя. При этом сумма векселя не может превышать общую сумму договора. Если по валютному договору по импорту с вексельной формой расчетов эмитентом векселя является третье лицо, то договор не снимается с учетной регистрации до даты поставки товаров импортеру.
59. В случае реорганизации уполномоченного банка реорганизуемый банк передает уполномоченному банку, являющемуся правопреемником, не снятые с учетной регистрации валютные договоры по экспорту или импорту с учетным номером, с приложением досье по каждому валютному договору по экспорту или импорту. Допускается передача информации в электронном виде.
60. В случае ликвидации уполномоченного банка ликвидационная комиссия уполномоченного банка обеспечивает:
1) извещение экспортеров или импортеров - клиентов уполномоченного банка в течение 3 (трех) месяцев с момента принятия полномочий о необходимости снятия валютных договоров по экспорту или импорту с учетной регистрации в соответствии с подпунктами 11) и 17) пункта 48 Правил;
2) снятие с учетной регистрации валютных договоров по экспорту или импорту в соответствии с Правилами на основании заявлений экспортеров или импортеров в произвольной форме;
3) направление в Национальный Банк информации о снятии валютных договоров по экспорту или импорту с учетной регистрации в соответствии с Правилами;
4) в течение всего срока ликвидационного производства сохранность досье по валютным договорам по экспорту или импорту;
5) представление новому уполномоченному банку либо Национальному Банку в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня получения их письменного запроса информации об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту с учетным номером.
61. Если поступившие деньги не зачислены на банковский счет экспортера или импортера по причине приостановления либо лишения уполномоченного банка лицензии на проведение банковских и иных операций, то для целей контроля поступления экспортной выручки либо возврата ранее переведенных денег по валютному договору по импорту на корреспондентский счет уполномоченного банка допускается принятие в качестве документа, подтверждающего поступление денег в пользу экспортера или импортера, справки ликвидационной комиссии уполномоченного банка о поступлении на корреспондентский счет ликвидируемого уполномоченного банка денег, идентифицированных по учетному номеру.
62. По действующим на 1 июля 2019 года валютным договорам по экспорту или импорту, которым присвоены учетные номера до введения в действие Правил, получение новых учетных номеров не требуется.
63. Если экспортер или импортер имеет действующий по состоянию на 1 июля 2019 года валютный договор по экспорту или импорту работ, услуг без учетного номера на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте:
1) уполномоченный банк (его филиал) отказывает в проведении платежа и (или) перевода денег по такому договору;
2) экспортер или импортер обращается за получением учетного номера в уполномоченный банк (его филиал) или территориальный филиал Национального Банка в срок не позднее 6 (шести) месяцев со дня введения в действие Правил, но до начала исполнения обязательств по такому договору.
Приложение 1
к Правилам осуществления экспортно-импортного
валютного контроля в Республике Казахстан
Форма
Заявление
о принятии валютного договора по экспорту или импорту на валютный контроль
__________________________________
(наименование уполномоченного банка
(его филиала) или территориального
филиала Национального Банка
Республики Казахстан)
1. Получение учетного номера
Прошу присвоить учетный номер валютному договору №___________________(при наличии) от «__» ____________ _____года, предусматривающему экспорт или импорт (нужное подчеркнуть) общей стоимостью (ориентировочной стоимостью) ________________________ (с указанием валюты договора).
2. Принятие валютного договора с учетным номером на валютный контроль
Прошу принять на валютный контроль валютный договор по экспорту или импорту №________________(при наличии) от «__»________ ___ года с учетным номером №__/____/___/_______ от «__»_______ ____ года общей стоимостью (ориентировочной стоимостью) ________________________ (с указанием валюты договора).
Информация по экспортеру или импортеру:
наименование или фамилия, имя,
отчество (при наличии) _____________________
Бизнес-идентификационный номер/
индивидуальный идентификационный номер _____________________
Информация по иностранному
покупателю (по экспорту) или
поставщику (по импорту):
наименование или фамилия, имя,
отчество (при наличии) _____________________
Страна _____________________
Срок репатриации _____________________
Код вида валютного договора
по экспорту или импорту _____________________
Я уведомлен (уведомлена) о:
1) наличии административной и уголовной ответственности за невыполнение требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты;
2) наличии административной ответственности за нарушение порядка получения учетного номера по валютному договору по экспорту или импорту и представления по нему информации, документов и отчетов.
Согласен на передачу и (или) получение информации об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером в другой уполномоченный банк (его филиал) или территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан (из другого уполномоченного банка (его филиала) или территориального филиала Национального Банка Республики Казахстан) по его запросу.
Подпись руководителя экспортера (импортера) ______________________
Фамилия, имя, отчество (при наличии)______________________________
Место печати
(за исключением субъектов
частного предпринимательства)
Дата принятия заявления ______________________
Отметки уполномоченного банка (его филиала) или территориального филиала Национального Банка Республики Казахстан
___________________________________________________
Приложение к форме
«Заявление о принятии валютного договора по
экспорту или импорту на валютный контроль»
Пояснение по заполнению формы
«Заявление о принятии валютного договора по экспорту или импорту на валютный контроль»
1. Строка «Наименование уполномоченного банка (его филиала) или территориального филиала Национального Банка Республики Казахстан» заполняется с учетом следующего:
1) если в качестве банка учетной регистрации выступает уполномоченный банк, указывается полное наименование уполномоченного банка;
2) если в качестве банка учетной регистрации выступает филиал уполномоченного банка или территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан, указывается полное наименование филиала.
2. В строке «Страна» указывается двухбуквенный код страны нахождения иностранного покупателя или поставщика согласно национальному классификатору НК РК ISO 3166-1-2016 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».
3. Строка «Срок репатриации» состоит из двух частей, разделенных точкой:
в первой части указываются количество дней срока репатриации;
во второй части указываются количество полных лет срока репатриации.
4. В графе «Код вида валютного договора по экспорту или импорту» указывается:
«1» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено перемещение товаров через границу Республики Казахстан;
«2» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено выполнение работ, оказание услуг;
«3» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено как перемещение товаров через границу Республики Казахстан, так и выполнение работ, оказание услуг.
5. Строка «Отметки банка учетной регистрации» предназначена для служебной информации банка учетной регистрации.
6. Если в валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма валютного договора, то сумма по такому договору указывается как 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки и 1 (один) цент в эквиваленте.
7. Раздел «1. Получение учетного номера» заполняется при получении учетного номера по валютному договору по экспорту или импорту, раздел «2. Принятие на валютный контроль валютного договора с учетным номером» заполняется при переходе экспортером или импортером в другой банк учетной регистрации.